EBITDA मार्जिन एक वित्तीय अनुपात है जो किसी कंपनी की लाभकारीता का मापदंड होता है, जो इसकी कुल राजस्व को उसकी कमाई (EBITDA) से तुलना करके प्राप्त किया जाता है। EBITDA मार्जिन को ऑपरेशनल लाभकारीता का मापदंड माना जाता है क्योंकि यह वित्तीय और लेखा छूटों से पहले मुख्य व्यवसाय से आय होने को दिखाता है।
EBITDA मार्जिन का अर्थ – EBITDA Margin in Hindi
EBITDA मार्जिन का उपयोग किसी कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन का मूल्यांकन करने के लिए किया जाता है। यह उस राजस्व का प्रतिशत दर्शाता है जो लाभ के रूप में बचता है जब ऑपरेशनल खर्चों को शामिल किया जाता है, जिसमें ब्याज, कर, खपत और अमोर्टिजेशन शामिल नहीं होते।
यह मार्जिन विभिन्न उद्योगों में कंपनियों की लाभकारीता की तुलना करने के लिए एक उपयोगी उपकरण है। गैर-ऑपरेटिंग व्ययों को निकालकर, यह संचालनीय कुशलता का स्पष्टतम दृश्य प्रदान करता है। उदाहरण के लिए, एक कंपनी जिसका ईबीआईटीडीए मार्जिन अधिक होता है वह आमतौर पर अपने संचालन लागत पर बेहतर नियंत्रण रखती है।
एक अच्छा EBITDA मार्जिन क्या है? – What Is A Good EBITDA Margin in Hindi
एक अच्छी EBITDA मार्जिन सांग्रहिक है और उद्योग द्वारा भिन्न होती है। सामान्यतः, 10% या उससे अधिक मार्जिन को अक्सर प्राथमिक माना जाता है, जो स्वस्थ संचालन कुशलता का संकेत देता है।
एक अच्छी EBITDA मार्जिन एक कंपनी की संचालन से लाभकारीता की कुशल उत्पत्ति को दर्शाती है, जो क्षेत्र-विशेष संचालन लागतों के प्रभावित होती है। उदाहरण के लिए, एक खुदरा कंपनी जिसकी EBITDA मार्जिन 20% है, जबकि उद्योग का औसत 10% है, वह श्रेष्ठ लागत प्रबंधन और प्रतिस्पर्धी शक्ति का प्रदर्शन करती है, जिससे इसकी वित्तीय और संचालनिक स्वास्थ्य को हाइलाइट किया जाता है।
EBITDA मार्जिन की गणना कैसे करें? -EBITDA Margin Formula in hindi
EBITDA मार्जिन की गणना सूत्र का उपयोग करके की जाती है : EBITDA मार्जिन = (EBITDA / कुल आय)) x 100
EBITDA मार्जिन की गणना करने के लिए :
चरण 1: कंपनी का EBITDA निर्धारित करें, जो ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन से पहले की कमाई है|
चरण 2: कंपनी का कुल राजस्व ज्ञात करें।
चरण 3: EBITDA को कुल राजस्व से विभाजित करें।
चरण 4: मार्जिन प्राप्त करने के लिए, परिणाम को 100 से गुणा करें।
उदाहरण के लिए, यदि किसी कंपनी का EBITDA ₹5 मिलियन और कुल राजस्व ₹20 मिलियन है, तो उसका EBITDA मार्जिन (₹5 मिलियन / ₹20 मिलियन) x 100 = 25% है। इसका मतलब है कि कंपनी के राजस्व का 25% ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन पर विचार करने से पहले लाभ है।
EBITDA मार्जिन बनाम ऑपरेटिंग मार्जिन – Ebitda Margin Vs Operating Margin in hindi
EBITDA मार्जिन और ऑपरेटिंग मार्जिन के बीच मुख्य अंतर यह है कि EBITDA मार्जिन ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन से पहले की कमाई पर विचार करता है, जबकि ऑपरेटिंग मार्जिन डिप्रीशिएशन और परिशोधन सहित सभी परिचालन खर्चों पर विचार करता है।
| पैरामीटर | EBITDA मार्जिन | परिचालन मार्जिन |
| घटक शामिल हैं | ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन से पहले की कमाई। | डिप्रीशिएशन और परिशोधन सहित सभी परिचालन खर्चों में कटौती के बाद, ब्याज और करों से पहले की कमाई। |
| लाभप्रदता अंतर्दृष्टि | गैर-नकद व्यय और पूंजी संरचना के लिए लेखांकन से पहले लाभप्रदता का दृष्टिकोण प्रदान करता है। | परिचालन दक्षता में अंतर्दृष्टि प्रदान करते हुए, सभी परिचालन लागतों के बाद लाभप्रदता को प्रतिबिंबित करें। |
| डिप्रीशिएशन एवं परिशोधन | डिप्रीशिएशन और परिशोधन व्यय शामिल नहीं हैं। | व्यय गणना में डिप्रीशिएशन और परिशोधन शामिल है |
| उपयोगिता | विभिन्न पूंजी संरचनाओं या डिप्रीशिएशन नीतियों वाली कंपनियों की तुलना करने के लिए उपयोगी। | व्यावसायिक परिचालन की प्रत्यक्ष लाभकारीता का मूल्यांकन करने के लिए बेहतर |
EBITDA मार्जिन बनाम सकल मार्जिन – EBITDA Margin Vs Gross Margin in Hindi
EBITDA मार्जिन और सकल मार्जिन के मध्य मुख्य अंतर यह है कि EBITDA मार्जिन कुल राजस्व के प्रतिशत के रूप में ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन के पहले कमाई को मापता है, जबकि सकल मार्जिन उत्पाद की लागत को कटौती करने के बाद बचे हुए राजस्व पर ध्यान केंद्रित करता है।
| पैरामीटर | EBITDA मार्जिन | सकल मार्जिन |
| घटक शामिल हैं | ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन से पहले की कमाई पर विचार करता है। | बेची गई वस्तुओं की लागत (COGS) घटाने के बाद राजस्व पर ध्यान केंद्रित करता है। |
| लागत का दायरा | इसमें COGS सहित सभी परिचालन लागत शामिल नहीं है, लेकिन ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन और परिशोधन शामिल नहीं है। | इसमें केवल उत्पादन या सेवा वितरण से जुड़ी प्रत्यक्ष लागत शामिल है। |
| लाभप्रदता दृष्टिकोण | यह एक कंपनी की संचालनात्मक लाभप्रदता की समझ प्रदान करता है, गैर-परिचालन व्ययों से पहले। | यह उत्पादन या सेवा प्रक्रियाओं की कुशलता और प्रत्यक्ष लागत प्रबंधन को प्रतिबिंबित करता है।” |
| उपयोगिता | विभिन्न उद्योगों में या विभिन्न वित्तीय और लेखांकन प्रथाओं वाली कंपनियों की तुलना करने के लिए उपयोगी। | किसी कंपनी के उत्पादों या सेवाओं की मूल लाभप्रदता का विश्लेषण करने के लिए सर्वोत्तम।” |
| संवेदनशीलता | COGS और प्रत्यक्ष उत्पादन लागतों में उतार-चढ़ाव से कम प्रभावित होता है। | उत्पादन लागतों और मूल्य निर्धारण रणनीतियों में परिवर्तनों के प्रति अत्यधिक संवेदनशील होता है।” |
त्वरित सारांश
- EBITDA मार्जिन एक वित्तीय मापदंड है जो एक कंपनी की ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन, और अमॉर्टाइजेशन (EBITDA) से पहले की कमाई को इसकी कुल आय के साथ तुलना करता है, जो समग्र लाभप्रदता को दर्शाता है।
- EBITDA मार्जिन एक मापदंड है जो आय के प्रतिशत को दिखाता है जो संचालनात्मक खर्चों के बाद लाभ के रूप में बचा होता है, ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन, और अमॉर्टाइजेशन को छोड़कर। यह विभिन्न उद्योगों में लाभप्रदता की तुलना के लिए उपयोगी है।
- एक अच्छा EBITDA मार्जिन उद्योग द्वारा भिन्न होता है; आमतौर पर, 10% या अधिक का मार्जिन अनुकूल माना जाता है, जिसमें उच्च मार्जिन कुशल संचालन और प्रतिस्पर्धी लाभ को दर्शाते हैं।
- EBITDA मार्जिन की गणना (EBITDA / कुल राजस्व) x 100 के रूप में की जाती है, जो ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन, और अमॉर्टाइजेशन पर विचार करमूल्यह्राने से पहले संचालनात्मक लाभ प्रतिशत प्रदान करती है।
- EBITDA मार्जिन और संचालन मार्जिन के बीच का अंतर यह है कि EBITDA मार्जिन ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन, और अमॉर्टाइजेशन से पहले की कमाई को शामिल करता है, जबकि संचालन मार्जिन सभी संचालन खर्चों को शामिल करता है, जिसमें डिप्रीशिएशन और अमॉर्टाइजेशन भी शामिल है।
- EBITDA मार्जिन और सकल मार्जिन के बीच का अंतर यह है कि EBITDA मार्जिन कुल राजस्व के साथ ब्याज, कर, डिप्रीशिएशन, और अमॉर्टाइजेशन से पहले की कमाई की तुलना करता है, जबकि सकल मार्जिन उत्पादों की बिक्री की लागत (COGS) घटाने के बाद की राजस्व को मापता है।
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अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों
EBITDA मार्जिन क्या है?
EBITDA मार्जिन एक वित्तीय मापदंड है जो यह दिखाता है कि किसी कंपनी की आय का कितना प्रतिशत संचालनात्मक लाभ है, ब्याज, कर, अमॉर्टाइजेशन, और अमूर्तता के लिए लेखांकन से पहले। इसे EBITDA को कुल राजस्व से विभाजित करके गणना की जाती है।
एक अच्छा EBITDA मार्जिन क्या है?
एक अच्छा EBITDA मार्जिन उद्योग के अनुसार भिन्न होता है, लेकिन सामान्यतः, 10% या उससे अधिक का मार्जिन स्वस्थ माना जाता है। यह कुशल प्रबंधन और राजस्व के सापेक्ष मजबूत संचालनात्मक लाभप्रदता को दर्शाता है।
EBITDA मार्जिन अनुपात की गणना कैसे करते हैं?
EBITDA मार्जिन अनुपात की गणना इस सूत्र का उपयोग करके की जाती है:
EBITDA मार्जिन = (EBITDA / कुल राजस्व) x 100
लाभ मार्जिन और EBITDA मार्जिन के बीच क्या अंतर है?
लाभ मार्जिन और EBITDA मार्जिन के बीच मुख्य अंतर यह है कि लाभ मार्जिन सभी खर्चों को ध्यान में रखता है, जिसमें कर और ब्याज भी शामिल हैं, जबकि EBITDA मार्जिन इन्हें बाहर रखता है और केवल संचालनात्मक लाभप्रदता पर ध्यान केंद्रित करता है।
EBITDA का उद्देश्य क्या है?
EBITDA का उद्देश्य एक कंपनी की संचालनात्मक लाभप्रदता की समझ प्रदान करना है, जिसमें वित्तीय संरचना, कर की दरों, गैर-नकदी अमॉर्टाइजेशन, और अमूर्तता के खर्चों के प्रभाव को विचार में नहीं लिया जाता है।
क्या 40% EBITDA मार्जिन अच्छा है?
40% का EBITDA मार्जिन आम तौर पर बहुत अच्छा माना जाता है, यह दर्शाता है कि कंपनी अपनी राजस्व का एक महत्वपूर्ण हिस्सा संचालनात्मक लाभ में परिवर्तित करने में सक्षम है, जो कुशल प्रबंधन और मजबूत बाजार स्थिति को प्रतिबिंबित करता है।
